เกณฑ์ข้อที่

ผลการดำเนินงาน ปีการศึกษา 2555

1

มีแผนกลยุทธ์ทางการเงินที่สอดคล้องกับแผนกลยุทธ์ของสถาบัน

ภาควิชาฯ มีการจัดทำแผนงบประมาณ [Planning-Programming-Budgeting-System (PPBS)] ประจำปี ตามกำหนดวันที่ส่วนกลางคณะแพทยศาสตร์ กำหนดให้ เพื่อรองรับแผนงานหลัก แผนงานรอง โครงการ และกิจกรรม ต่างๆที่จะเกิดขึ้นตามแผนยุทธศาสตร์ที่วางไว้ รวมถึงเงินทุนอื่น ๆ เช่น กองทุนพัฒนาภาควิชาออร์โธปิดิกส์ กองทุนเอนกประสงค์ มีการประชุมภาควิชาฯ เพื่อพิจารณาเสนอของบประมาณแผ่นดิน ตามแผนงานของคณะแพทยศาสตร์ คณะกรรมการบริหารภาควิชาฯ จะพิจารณางบประมาณ PPBS และทำเรื่องเสนองบประมาณ ซึ่งภาควิชาฯ สามารถบริหารจัดการ วางแผนงานระยะสั้นในปีงบประมาณถัดไปอย่างน้อย 2 ปีงบประมาณ ทำให้ได้ครุภัณฑ์ที่ทันสมัยและไม่ซ้ำซ้อน

2

มีแนวทางจัดหาทรัพยากรทางด้านการเงิน   หลักเกณฑ์การจัดสรร และการวางแผนการใช้เงินอย่างมีประสิทธิภาพ โปร่งใส ตรวจสอบได้

ภาควิชาฯ มีระบบจัดสรรงบประมาณตามแผนใช้จ่ายของภาควิชาฯ ในการประชุมภาควิชาฯ มีการวางแผนการใช้จ่ายงบประมาณตามที่ได้รับจัดสรรอย่างโปร่งใสสามารถตรวจสอบได้ เมื่อได้รับรายงานงบประมาณที่ได้รับการจัดสรรจากคณะแพทยศาสตร์ ภาควิชาฯจะดำเนินการตามระเบียบการใช้งบประมาณ พร้อมทั้งจะแจ้งให้อาจารย์เจ้าของครุภัณฑ์รับทราบเพื่อกำหนดเวลาของการใช้เงินที่ได้รับการจัดสรร วางแผนการใช้จ่ายงบประมาณจัดสรร และการเสนอตั้งงบประมาณ ทุกขั้นตอนโดยการผ่านการประชุมภาควิชาฯ หรือหนังสือเวียน เพื่อจัดลำดับความสำคัญ การกระจายงบประมาณเพื่อให้ทุกหน่วยงานหรือสายการทำงานได้รับอย่างทั่วถึงและเป็นธรรม

3

มีงบประมาณประจำปีที่สอดคล้องกับแผนปฎิบัติการในแต่ละพันธกิจและการพัฒนาสถาบันและบุคลากร

ภาควิชาฯ มีงบประมาณประจำปีที่สอดคล้องกับแผนปฎิบัติการในแต่ละพันธกิจและการพัฒนาสถาบันและบุคลากร โดยการทำหนังสือเวียนไปยังคณาจารย์เพื่อขอทราบความต้องการครุภัณฑ์และงบประมาณที่ต้องการจัดซื้อ จัดจ้าง เมื่อได้รับการจัดสรรงบประมาณ กระบวนการจัดซื้อจัดจ้างจะเป็นไปตามระเบียบราชการว่าด้วยเรื่องการจัดซื้อ จัดจ้าง งบประมาณที่จัดสรรเป็นไปตามแผนงานพันธกิจของภาควิชาฯ ได้แก่ การเรียนการสอน การวิจัย การสัมมนาภาควิชา จัดหาวัสดุและครุภัณฑ์ที่ต้องการ ในกรณีงบประมาณหมดก่อนภาควิชาฯ จะทำเรื่องขอขยายวงเงินงบประมาณเพื่อจัดซื้อวัสดุสิ้นเปลืองได้

4

มีการจัดทำรายงานทางการเงินอย่างเป็นระบบ และรายงานต่อสภาสถาบันอย่างน้อยปีละ 2 ครั้ง

ภาควิชาฯ ต้องทำรายงานทางการเงินตามระบบของคณะแพทยศาสตร์ และการจัดซื้อจัดจ้าง ตลอดจนรายงานต่อคณบดีคณะแพทยศาสตร์ ทุกครั้งที่ได้รับอนุมัติงบประมาณ ในส่วนของงบประมาณภาควิชาฯ มีการรายงานทางการเงินต่อกรรมบริหารภาควิชาฯ โดยเลขานุการภาควิชาฯ เป็นผู้จัดทำรายงานทางการเงินเป็นประจำทุกเดือน และทุกไตรมาส ทั้งนี้หัวหน้าภาควิชาฯ จะเป็นผู้สรุปรายงานการทางเงินของภาควิชา เสนอต่อที่ประชุมภาควิชาฯทุกๆ การประชุม แต่ไม่มีรายงานต่อที่ประชุมคณะฯ อย่างน้อยปีละ 2 ครั้ง

5

มีการนำข้อมูลทางการเงินไปใช้ในการวิเคราะห์ค่าใช้จ่าย และวิเคราะห์สถานะทางการเงินและความมั่นคงของสถาบันอย่างต่อเนื่อง

ภาควิชาฯ มีการประชุมคณะกรรมการบริหารภาควิชาฯ เพื่อแจ้งการใช้จ่ายงบประมาณและรายงานการใช้จ่ายงบประมาณให้เป็นไปตามระเบียบที่กำหนดไว้ รวมถึงการติดตาม ทบทวนการใช้จ่ายงบประมาณให้เป็นไปตามแผน และมีการปรับแผนการใช้จ่ายงบประมาณจะมีการประชุมเพื่อพิจารณาให้สอดคล้องกับสภาพการบริหารงานในปัจจุบัน มีการดำเนินการให้บุคลากรผู้ปฏิบัติหน้าที่เรื่องงบประมาณและพัสดุดำเนินการสรุปงบประมาณที่เสนอขอตั้ง และงบประมาณที่ได้รับการจัดสรร ทั้งงบประมาณแผ่นดิน เงินนอกงบประมาณ (PPBS) เพื่อดำเนินการวิเคราะห์ค่าใช้จ่าย จัดทำแผนการใช้งบประมาณและรายงานการใช้จ่ายงบประมาณให้เป็นไปตามแผนที่กำหนดไว้ในปีถัดไป โดยหัวหน้าภาควิชาฯ แจ้งในที่ประชุมคณะกรรมการบริหารภาควิชาฯ

6

มีหน่วยงานตรวจสอบภายในและภายนอก ทำหน้าที่ตรวจ ติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันกำหนด

ภาควิชาฯ มีการบริหารการเงินและงบประมาณเป็นไปอย่างโปร่งใส การดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างตามจำนวนเงินที่ได้รับการจัดสรร ทั้งนี้มีหน่วยพัสดุเป็นผู้ตรวจสอบ ติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันกำหนด แต่ไม่มีหน่วยงานตรวจสอบภายนอก ทำหน้าที่ตรวจ ติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันกำหนด

> 

7

ผู้บริหารระดับสูงมีการติดตามผลการใช้เงินให้เป็นไปตามเป้าหมาย และนำข้อมูลจากรายงานทางการเงินไปใช้ในการวางแผนและการตัดสินใจ

คณะกรรมการบริหารภาควิชาฯ ได้ติดตามการใช้เงินโดยหัวหน้าภาควิชาฯ จะนำข้อมูลงบประมาณทีเสนอขอและที่ได้รับการจัดสรร ซึ่งการดำเนินการใช้จ่ายเงินเพื่อเก็บรวมรวมเพื่อวิเคราะห์งบประมาณในปีถัดไป ตลอดจนการวางแผนด้านงบประมาณระยะยาว ทั้งนี้ให้สอดคล้องกับงบประมาณจากโรงพยาบาลจุฬาลงกรณ์ สภากาชาดไทย

>>